北票市2025年财政决算（草案）的报告
——2026年7月30日在市十届人大常委会第四十三次会议上
市财政局局长 胡建龙
主任、各位副主任，各位委员：
受市人民政府委托，现将2025年全市财政决算情况报告如下，请予审议。
一、2025年财政决算情况
2025年，县乡两级财政部门牢牢把握“稳字当头、稳中求进”工作总基调，统筹收入组织与支出保障，顺利完成年度预算任务，财政收支实现平衡有序。
（一）一般公共预算收支情况
2025年，全市一般公共预算收入完成128,178万元，为调整预算（下同）的100.9%，比2024年决算（下同）增长6.5%。其中：税收收入完成94,099万元，为预算的102.3%，增长5.6%；非税收入完成34,079万元，为预算的97.4%，增长9.2%，占比26.6%。
全市一般公共预算支出完成394,984万元，为预算的98.5%，下降16.8%。其中：一般公共服务支出完成31,278万元，下降12.96%；国防支出完成540万元，增长395.41%；公共安全支出完成14,337万元，下降21.98%；教育支出完成63,446万元，增长3.82%；科学技术支出完成117万元，下降42.36%；文化旅游体育与传媒支出完成2,601万元，下降6.44%；社会保障和就业支出完成111,879万元，增长2.62%；卫生健康支出完成26,063万元，增长55.47%；节能环保支出完成5,415万元，下降26.26%；城乡社区支出完成42,998万元，下降25.19%；农林水支出完成51,728万元，下降45.38%；交通运输支出完成6,513万元，下降35.44%；资源勘探工业信息等支出完成6,415万元，下降39.81%；商业服务业等支出完成1,680万元，增长50.40%；金融支出完成708万元，下降91.87%；自然资源海洋气象等支出完成2,215万元，下降65.6%；住房保障支出完成12,215万元，下降16.83%；灾害防治及应急管理支出完成1,440万元，下降41.84%；其他支出完成313万元，下降86.08%；债务付息支出完成13,051万元，下降8.05%；债务发行费用支出完成32万元，下降31.91%。
全市一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入128,178万元，加上级财政各项补助收入318,985万元、债务转贷收入34,888万元、调入资金577万元、动用预算稳定调节基金339万元、上年结转收入63,074万元，收入总计为546,041万元；一般公共预算支出394,984万元，加上解支出50,125万元、债务还本支出38,634万元、调出资金5,656万元、安排预算稳定调节基金1,178万元、年终结转55,464万元，支出总计为546,041万元。收支相抵后，当年预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支情况
全市政府性基金预算收入完成19,808万元，为预算的101.6%，增长487.6%。加上级财政补助收入35,349万元、债务转贷收入35,522万元、调入资金7,410万元、上年结转收入65,332万元，收入总计163,421万元。
全市政府性基金预算支出完成75,770万元，为预算的93.2%，增长4.6%。加上解上级支出791万元、地方政府债务还本支出12,708万元、调出资金577万元、年终结转73,575万元，支出总计163,421万元。收支相抵后，当年预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支情况
全市国有资本经营预算收入完成0万元，下降100%。加上级财政补助收入62万元、上年结转收入712万元，收入总计为774万元。全市国有资本经营预算支出完成106万元，加年终结转668万元，总支出为774万元。收支相抵后，当年预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支情况
全市社会保险基金收入完成87,865万元，支出完成85,999万元，年末滚存结余37,756万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入完成24,828万元，支出完成22,761万元，年末滚存结余37,754万元；机关事业单位基本养老保险基金收入完成63,037万元，支出完成63,238万元，年末滚存结余2万元。
（五）政府债务情况
2025年，政府法定债务限额757,283万元，其中：一般债务限额421,351万元，专项债务限额335,932万元。政府法定债务余额740,798万元，其中：一般债务404,966万元，专项债务335,832万元。2025年末，北票市地方政府债务率预计195%。
2025年争取专项债券资金3.76亿元，其中：1.27亿元用于置换隐性债务；2.34亿元用于解决拖欠企业账款；0.15亿元用于偿还2020年棚户区改造工程资金。
二、2025年财政重点工作完成情况
2025年，全市财政系统始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于财政工作的重要论述，认真落实党中央、国务院决策部署，省、朝阳市财政工作要求以及市委、市政府具体安排，紧紧围绕“稳增长、惠民生、防风险”核心任务，扎实推进财政改革发展各项工作，顺利完成全年预算目标，财政运行总体平稳，政策效能持续释放，为全市经济社会高质量发展提供了坚实的财力支撑。
（一）强化统筹施策，精准抓好组织收入，实现财政收入量升质稳
——坚持收入调度。建立“月调度、旬分析、日跟进”的收入分析研判机制，密切跟踪宏观经济运行和重点税源变化情况，及时梳理收入征管中的难点堵点，动态调整征管应对举措，协调解决征管过程中出现的各类问题，确保财政收入进度匹配时间节点、收入规模符合预期目标，夯实财政运行平稳基础。
——深化税收征管。利用大数据、云平台、第三方信息等，强化税收风险管理、堵塞漏洞；推进以电核税、以水核税建设，建立健全跨部门涉税信息共享机制，加大对矿产、砂石、膨润土等资源行业排查力度，确保税收收入应收尽收、颗粒归仓。2025年，实现税收收入94,099万元，增长5.6%。
——规范非税执管。严格落实“收支两条线”管理要求，全面梳理非税收入项目，依托非税收入收缴电子化管理系统，实现非税收入全口径收缴入库；全力推进存量闲置资产盘活利用，通过盘活闲置办公用房、经营性资产、国有土地等资产，拓宽非税收入来源，提高国有资产使用效益。2025年，实现非税收入34,079万元，增长9.2%。
——积极向上争取。紧盯国家政策导向与资金投向，常态化跑市进省，精准对接向上争取政策。2025年，申请债券资金13.61亿元，其中：2025年到位5.03亿元，2026年到位8.58亿元。
（二）坚持厉行节约，严格落实“过紧日子”，持续优化财政支出结构
——贯彻落实“过紧日子”思想。2025年，全市财政部门始终把“过紧日子”作为财政工作长期坚持的基本方针，强化预算约束，大力压减非必要非刚性支出。严格落实一般性支出压减要求，对全市各部门预算中的一般性项目支出按照不低于5%的幅度压减，对非急需、非刚性的培训、展会、论坛等支出进一步加大压减力度。从严控制“三公”经费预算管理，2025年“三公”经费财政拨款预算1,673.66万元，实际支出954.16万元，较预算压减719.5万元，较上年下降39.7%。
——强化预算刚性约束。严格执行批准的预算，严禁超预算、无预算支出，规范预算调整流程，增强预算执行的严肃性。建立健全预算执行动态监控机制，依托财政预算一体化系统对资金支付全流程跟踪监督，及时发现和纠正违规支付行为，预算执行约束力持续增强。
——持续优化支出结构。坚持财力优先向重点领域、民生短板倾斜，在压减一般性支出的基础上，腾出更多财政资金保障全市民生实事和重点项目资金需求，民生类支出占一般公共预算支出比重稳定在75%以上，财政支出的精准性和有效性不断提升。
——全面实施预算绩效管理。将绩效理念和方法融入预算编制、执行、监督全过程，实现了财政资金绩效目标管理全覆盖，开展重点项目绩效评价，积极探索绩效结果与预算安排挂钩的机制。
（三）切实兜牢“三保”，深化财政改革创新，财政治理效能全面提高
——坚持“三保”优先顺序。面对收支矛盾加大的压力，财政部门始终把兜牢“三保”底线作为财政工作的重中之重，全力筹措资金、优先保障“三保”支出，确保基层财政平稳运行。2025年全市“三保”支出完成248,260万元，增长11.7%。其中：保基本民生支出114,309万元，增长22.9%；保工资支出126,902万元，增长6.8%；保基本运转支出7,049万元，下降32.9%。
——深化实施零基预算改革。打破基数固化观念，坚持以收定支、量入为出。2026年度预算全面落实零基预算改革要求，根据政策要求、财力状况和实际需求重新测算编制，优先保障“三保”等刚性支出，非刚性非重点支出根据财力情况统筹安排，预算安排的科学性和精准性进一步提升。
——持续推进预算管理一体化改革。严格落实上级改革部署要求，完成预算管理一体化系统核心模块升级改造，实现预算编制、预算执行、会计核算、决算管理全流程一体化贯通，各级预算管理规范化、科学化水平进一步提升。持续推进财政国库电子支付改革，实现资金拨付全程电子化，拨付效率大幅提升；严格执行财政专户管理规定，完成财政专户清理撤并工作，财政资金运行更加安全规范。
（四）坚持民生优先，持续加大资金投入，全力支持民生事业发展
——支持教育事业均衡发展。投入11,085万元，用于提高教育师资力量建设，包括学校建设、校舍修缮、义务教育营养改善计划及薄弱环节提升工程等，全面落实各项学生资助政策，不断改善城乡学校办学条件，推动教育优质均衡发展。
——切实提升社会保障水平。投入111,229万元，稳步落实退休人员基本养老金、城乡居民基础养老金提标政策，及时发放各项养老保险；落实低保、特困人员救助供养、临时救助等社会救助政策，按时足额发放各类救助资金，保障困难群众基本生活。
——支持卫生健康事业发展。投入8,103万元，支持基层医疗卫生机构能力提升，落实基本公共卫生服务补助政策，保障城乡居民医保财政补助资金足额到位，提高公共卫生保障能力。
——加大住房保障支持力度。投入3,786万元，落实保障性安居工程财政支持政策，积极筹措资金支持棚户区改造和老旧小区改造项目，不断改善群众居住条件，提升城市居民居住品质。
——巩固农业农村水利事业发展。投入41,708万元用于高标准农田建设、玉米单产提升工程、重大新品种推广、黑土地保护性耕作等农业产业发展及各项惠农补贴发放；投入3,596万元用于水土流失综合治理、中小河流治理、农村供水保障工程等水利发展及水库移民后期扶持项目；投入6,967万元用于巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴，扶持发展新型农业集体经济，发展特色产业。
（五）强化风险防控，规范政府债务管理，坚决防范化解财政风险
——推进政府采购管理改革。完成政府采购平台与预算管理一体化系统深度融合，规范政府采购预算编制，实现政府采购预算与执行的有效衔接。2025年监督完成政府采购项目金额18,274.85万元，节约资金566.9万元，节支率3%。
——严格政府投资评审管控。充分发挥财政评审“守门把关”作用，综合采用工程量核算、适用定额和费用文件审查、现场勘察、市场询价等措施，节约政府投资。全年完成工程预算、结算项目评审539项，审核投资额64,863.55万元，审减金额13,090.60万元，审减率20.18%；第三方评审项目102项，审核投资额23,535.74万元，审减金额3,269.08万元，审减率13.89%。
——深入开展财政监督检查。集中开展乡镇财政资金专项整治，聚焦乡村振兴重点资金使用管理，强化问题排查与闭环整改，提升基层资金使用效益。扎实推进财政基础工作检查，开展涉农资金、预决算公开、会计基础等专项督查，严肃财经纪律、规范财务管理。
——防范化解政府债务风险。严控债务限额，坚决遏制新增隐性债务，积极筹措资金偿还到期本息，全力争取国家化债政策，积极与国开行等金融机构协商降息，切实防范和化解政府债务风险。
2025年我们较好的完成了财政工作任务，各项重点工作取得了扎实成效，但也面临一些困难和问题：一是财政收支矛盾突出，二是财政资金使用效益仍需进一步提高，三是政府债务风险防控压力仍然较大。对于这些问题，财政部门将高度重视，全力以赴组织收入，坚持“过紧日子”，兜牢基层“三保”底线，深化财政改革，优化财政支出结构，强化预算约束和绩效管理，提高财政资金使用效益，锐意进取，攻坚克难，为推动全市经济社会高质量发展贡献更大的财政力量！